美国养老产业现状_向日葵保险网

美国养老产业现状

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[导读]：长期以来我们关注到的是国内的养老状况，不少人对国外的养老十分好奇，今天我们就来谈谈美国的养老保险状态，看看国外的养老产业与我国有所不同，哪些有值得我们借鉴的地方。

　　私营养老保障计划可以分为两大类：养老金类和投资养老类。前者指各种以现金方式、定期支付的养老金。后者则是个人自己或通过专门机构理财，将资产投资于股票、债券等有价证券，获取投资回报作为养老金。这后一种，即投资类养老保障，虽然也是个人养老计划的一部分，但实质上是一种自负风险的商业性投资行为，严格说不是一种“保障”。通常人们也并不认为此种商业行为属于“社会保障体系”的一部分。故对此类个人养老计划，此文将不再涉及。

　　养老金类的养老保障，又可分为两大类：给付金类（Pension，很多人翻译为“退休金”，不准确）和缴款返还类（Contribution）。这两类养老保障计划的区别，我们后面再详谈。

　　二、社会保障计划

　　社会保障计划由罗斯福政府在1934年提出，《1935年社会保障法案》正式确立。翌年开始发放社会保障号。到1937年底，有3千5百万就业人员领取了社会保障号。从1937年，该计划正式运行。运行的第二天，一位名叫ErnestAckerman的汽车司机退休。他只缴纳了一天的社会保障税，即一个美分，但退休时按规定领到了17美分的一次性津贴。在1937－1940年，根据《社会保障法案》，社会保障计划用一次性津贴的方式发放退休金。从1940年起，改为按月发放。

　　（一）资金来源、津贴发放和收支平衡

　　社会保障计划，实际上是一种强制性集体退休保险。其资金完全自给自足，来自于每一个参与者缴纳的社会保障税。这笔税收由雇主直接从个人工资中扣除，进入全国统一的社保基金，并由联邦政府投资增值。社会保障税是“工资税”（payrolltax）的主要组成部分。必须注意它不是“个人所得税（incometax）”。后者是根据扣除工资税以后的个人收入，按年度累计，一次征收。

　　社保基金主要是用来发放所有参与者的退休金。此外，社保基金也用来发放其他福利，如伤残津贴、个人去世后的家庭成员抚恤金等，此处不详述。一个人每月领取的退休金的基准数额，是根据他过去缴纳社会保障税的年头与数量决定的，并根据物价上涨指数逐年调整。如果个人较早去世，其家庭成员还可以（按一定折扣）继续领取津贴。由于个人寿命不同，每个人领取到的退休金总额也是不一样的。缴纳了同样社会保险税收的两个人，寿命长者得到的总受益也较多。因此，社会保障计划是一种集体保险，个人帐户互相不独立，也不存在个人帐户的收支平衡问题，基金只需要实现整体的收支平衡。