税优政策落地 商业健康险迎大利好
向日葵保险网
[导读]：健康险税优政策即将落地，在迎来机遇的同时，寿险公司也将面临不少挑战。那么，它有哪些利弊呢？以下是专家详细的分析。
税额减免唤起公众的保险需求
根据《通知》要求，保险公司不得因被保险人既往病史拒保，并保证续保，这也是健康险税优有别普通商业健康险的特征之一。
按照规定，对于既往症人群，在投保前以及承担保险责任时需遵循如下原则：对于既往症人群，要求投保时必须已连续缴纳个人所得税满1年；既往症人群在续保时通过核保，被认定为已恢复健康的，可按照健康人群承保，但其保证续保期间内累计医疗费用保险金额需扣除该被保险人在保证续保期间内累计已赔付的金额。
也就是说，一旦病人恢复正常，带病投保时的高费率就应回归正常。而且，不得终止合同，直到法定退休年龄。业界人士分析，很多带病投保的人群，慢性病居多，病情不稳定，但费率一旦确定，得一年后才能更改。因此，保险公司承担的费用风险较大。
另外，由于税优健康险涉及税收、保单转移、医疗费用管控、保障范围确定，尤其是医保3个目录外范围的设定，还有赔付率不到80%要退回消费者等要求，对经营公司的资质要求较高，对风险管控也提出诸多挑战。
对此，分析人士指出，保险公司风险管理主要在后端医疗控费方面，保险公司需要通过先进的技术平台和大数据应用有效管控过度医疗、虚假医疗等，同时还需尽可能降低人工作业成本。
不过，对于未来市场预期，业内人士普遍持乐观态度。保监会数据显示，今年1-10月，健康险业务原保险保费收入2027.25亿元，同比增长48.35%。
保险专家认为，目前，公众往往自身有保险需求，但是没有察觉到。通过一定税额减免，能够唤起公众的保险需求。同时，税优健康险市场长期向好，随着政策的深入推进，税优健康险市场长期来看有望成为千亿元甚至万亿元市场，成为我国居民医疗保障第三支柱的重要组成部分。
华泰证券研报显示，2014年以来，商业健康险发展进入快车道，从2014年到2015年，健康险税优从框架到内容逐步形成和完善，健康险保费近两年一直保持着高增长，至2015年10月，保费收入占比达到了9%，然而离国际标准30%相距甚远，税优政策的推出有利于实现保险结构的合理化，实现商业健康保险与基本医保衔接互补，促进现代服务业发展和扩内需、调结构。
