照顾富二代败家子
事实上，巨额保单最重要的一个功能，是财富传承时的避税功能。台湾富豪王永庆和蔡万霖的遗产税，一直成为富人巨额保单中的经典案例：王永庆留下的600亿新台币的巨额遗产，继承人须缴纳119亿新台币遗产税才能继承；而蔡万霖去世前，曾购买价值数十亿新台币的人寿保险不计入应征税遗产总额，继承人缴纳遗产税时金额大大降低，最终只收取了5亿元新台币的遗产税。
中国大陆现在虽然没有遗产税，但未来却很难讲。“如果富二代是个爱玩的败家子，多少财富都不够挥霍，这类大客户要考虑的是，如何既防止巨额家财被迅速败掉，又能保障下一代的基本生活。”李永光说，在国外，一般可以通过信托解决问题，但目前国内信托业还不成熟，很容易产生法律纠纷。而通过保险的安排，“如果客户想给下一代3000万元的财产，可以买一个年金险加一个万能险，指定受益人在60岁以前每年至少有13万元的收入，可以保障最基本的生活，60岁之后每年有200万元的生活费。”
隔离资产控制破产风险
在李永光接触的亿万富豪中，主要分两种：一种是高净值客户，这类客户已挨过创业初期；另一种是高负债客户，在珠三角地区就存在着这样一大群中小企业家。这些有亿万身家的中小企业主，大部分都属于劳力密集型，遇到的财务风险往往与融资有关。
“如果企业健康成长，一切都会很完美，但一旦遇到金融风暴或决策失误，在面临破产之际如何照顾到家庭，则需要尽早做财务规划，提早将照顾家庭的这部分资产从债务中隔离。”李永光说，通过合同法或者保险法第23条的相关规定，“任何单位或者个人都不得非法干预保险人履行赔偿或者给付保险金的义务，也不得限制被保险人或者受益人取得保险金的权利。”如果通过保单隔离的资产够大，甚至可以作为“东山再起”的资金。
避免巨额移民税务
当信托更加成熟的时候，保险和信托的结合，能够为高端客户提供更多增值服务。在当下，不少富豪都面临的新的财产分割是移民税务。移民到美国、加拿大、澳大利亚、英国，这些国家都有很高的税，美国除了高的所得税之外还有很高的资产移转税，包括赠与税和遗产税，最高税额高达50%。
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