医疗保险是社会保障制度的重要组成部分之一，在社会保险中，医疗保险制度是保障范围最广、保障内容最多以及运行机制最复杂的社会保险项目。我国城镇职工医疗保险制度的发展可以分为三个阶段：第一阶段是我国处于计划经济时期建立的的劳保公费医疗制度；第二阶段是我国处于经济转型时期的后劳保公费医疗制度；第三阶段是现阶段我国处于市场经济时期的基本医疗保险制度。随着我国经济不断的发展，现行医疗保险制度保障我国公民基本医疗的功能也暴露出了一些弊端。我国目前正在进行城镇职工医疗保险制度改革，至今已经初步建立起社会统筹与个人账户相结合的城镇职工基本医疗保险制度。但是，同养老、失业等保险相比，医疗保险制度的改革步履为艰。

　　一、我国城镇职工医疗保险制度存在的问题

　　（一）个人医疗费用负担重。

　　我国的医疗保险制度建立以来，比较突出的一个问题就是个人医疗费用负担重。这主要有以下几点原因：首先，“三个目录”调整滞后。如今世界医学科技正处于飞速发展的时代，用药和医疗技术不断出新，更新换代非常快。但是我国的“三个目录”调整跟不上发展的脚步，一些新药和治疗技术不能及时纳入医保范围，如果患者需要使用，就只能自费，引起患者负担加重。其次，优秀的医疗资源大都进入了大医院，而乡镇医院的医疗资源落后。大医院所需的医疗成本高，患者所需要自付的费用也就增加了。再次，由于我国的医疗体系改革滞后，医疗机构难免存在以药养医的问题，同时药品流通体系改革滞后，造成药价不断增高、市场成本高于生产成本，最后造成患者负担加重。

　　（二）人群覆盖面小。

　　现阶段由于医疗保险体系缺少相应的法律保障同时又有部分职工的参保意识不强等原因，我国存在一些城镇职工没有加入医疗保险。而我国现行的基本医疗保障体系只包括了国家机关工作人员，城镇企事业单位员工和一些高、中收入的家庭，职工直系亲属和大学生并没有纳入现有的城镇职工基本医疗保险范畴。我国并没有出台政策来保障非公有制企业职工参保，一些资金短缺的困难企业也无力参与医疗保险体系，这些企业的职工看病只能是自费。没有劳动能力的城市人口和个体经营者没有可以加入的医疗保险，而城市流动口和农民工的基本医疗保障问题也难以解决。

　　（三）个人账户存在局限性。

　　建立基本医疗保险个人账户既可以控制费用增长又可以起到一定的储蓄功能，为参保者积累资金，以在患病时提供保障，同时也可以缓解人口老龄化的压力。但个人账户在实际生活中作用有十分有限。

　　个人账户只能是参保人个人使用，属于参保人的个人收入，参保人之间无法互济使用，以至于不能满足医疗费用高的人，而无医疗需求的人账户闲置，失去了医疗保险基金费用共担的功能。同时个人账户的支付增加了企业单位和政府财政的负担。另外个人账户的管理工作量十分大，管理工作不到位造成一些地区的医保机构对个人账户的管理不严谨，管理体系没有相应的监督、审核，有的甚至完全放开，只管建账，不问去向，致使“医保卡”变成了“购物卡”，不仅可以购买保健品这类与药品沾边的东西，就连洗衣粉等日用生活品也可用“医保卡”购买。个人账户资金的随意使用，严重削弱了个人账户储蓄功能。

　　二、完善我国城镇医疗保险的几点方向

　　（一）多措并举，切实解决“看病难”问题。

　　“看病难”、“看病贵”关系到每个公民的利益，要保障每个公民看好病，就必须采取有力措施解决。一方面政府要制定统一的基本药物目录，规范药物价格，实行统一的零售价，切实保证群众的基本用药物。实行定点生产和统一采购，扩大基层药物的配送范围，减少中间环节。另一方面要加大对医疗卫生体系的投入力度，中央和地方政府加强医疗卫生体系的投入，强化政府的主导地位，逐步提高政府投入占总投入的比重，从而减少居民个人的医疗负担。最后还要加大医疗卫生体系的监察力度，建立完善的价格规范体系，实行国家对医药价格指导原则，对医药价格进行合理的调整，建立监督机构，提高医药流通体制的透明度。

　　（二）扩大医疗保险覆盖面，建立多层次的医疗保险体系。

　　要保证医疗保险制度的可持续发展，就要不断扩大医疗保险体系的覆盖范围，尤其是对弱势群体的保障，体现全体公民享有社会保障的权利性。为了实现医疗保险的广覆盖，可分几步来扩大医疗保险的覆盖范围。

　　第一步要提高保障城镇职工的参保率，尽可能的将更多的城镇职工纳入医疗保险体系范围内，重点解决下岗、退休职工的医疗保障。第二步要扩大医疗保险的覆盖范围，把覆盖面扩大到城镇所有的从业人员，重点解决非公有制经济组织职工、灵活就业人员和流动人口的参保问题。最后要建立满足当前经济水平的全民医疗保险制度，提高保障金的保值增值水平，另外还可以在收入水平和人口结构水平相近的地区之间建立医疗保险统筹基金联盟，从而增大筹资能力，实现共济能力。

　　（三）调整个人帐户筹集方式，强化个人责任意识。

　　个人帐户归投保人个人所有，要体现个人账户的私有性，应逐步加大个人缴费比例。这样不仅使国家和企业缴费比例下降，减轻政府和企业经济负担，还有效的避免了个人账户的浪费情况。个人账户可以允许弹性缴费，经济能力好的时候可以多缴，提高账户的储蓄数额，这样为以后提供更好的保障。缴费的比例可以根据实际情况进行调整，个人经济能力较强的，收入水平较高的地区，医疗保险注重个人积累制，并相应提高个人缴费比例，更好的体现出个人自保能力；个人经济能力较弱的，贫富差距大的地区，医疗保险个人支付比例相应减少，政府和企业加大扶持力度，更多地体现制度中的国家责任。弹性的缴纳制度来保障个人账户的顺利进行，但不管在什么情况下都要强调个人的主体地位。