首先【保障成本】是根据被保险人【年龄】、【性别】、【天数】有关，通常相同年龄男性的成本比女性高，年龄大成本高，合同中都附有每千不同性别、不同年龄的【保障成本】表格。

　　1、要知道万能的保险责任即赔付

　　主险（身故保险）：【主险基本保险金额】与【保单价值】ｘ１０５％比大小，哪个大赔哪个

　　附加重疾：【附加险基本保险金额】与【保单价值】ｘ１０５％比大小，哪个大赔哪个

　　2、要知道【风险保额】及计算方法。

　　【风险保额】是指保险公司在某一时间点上所承担的风险，即保险公司在某一时间点上，如果要赔付此合同时，保险公司付出的钱—减去你在保险公司属于你的钱（即现金价值，万能保险叫保单价值）。

　　例如：第一年交了6000扣初始费用3000保单价值3000（忽略第一年的保障成本），

　　那么，第一年【主险的风险保额】=12万-3000元=11.7万（忽略第一年的保障成本）

　　第一年【附加险重疾的风险保额】=6万-3000元=5.7万

　　那么，保障成本是每个月收的，所以计算方法是

　　（【主险的基本保险金额】-每个月【保单价值】）x每千元成本【单位的风险保额】x【每月天数】÷365天÷1000元

　　说明：每千元成本的【单位的风险保额】，在合同中有表可查，是以年的成本，所以要计算某个月的就要÷365天÷1000，再x每个月的天数得出。

　　假设若干年后，主险基本保额还是12万，假设这时的保单价值为10万，这时所扣的保障成本的基数为：12万-10万=2万。然后再查此时这个人的年龄所对应的每千元的保障成本表，就可以计算出这个月应该扣的保障成本了。

　　再假设，若干年后，主险基本保额是12万，假设这时的保单价值为15万，这时所扣的保障成本的基数又是多少呢？我们先看这时保险公司是怎样赔付的，【主险基本保险金额】与【保单价值】ｘ１０５％比大小，哪个大赔哪个

　　所以，12万<15x105%=15.75万，这时会赔付15.75万，

　　这时保险公司的【风险保额】就是：15.75万（赔的钱）-15万（属于被保险人的钱）=0.75万，

　　因此，当保险公司赔付的钱是【保单价值】ｘ１０５％时，【风险保额】=【保单价值】ｘ５％了，保障就按这5%收取成本，因此也是合理的。