与欧美发达国家“先富后老”相反，我国是典型的“未富先老”型国家，如此严峻的现实使依然处于改革攻坚阶段的我国社会保障制度承受着巨大压力。
据统计，截至2006年底，我国2.8亿城镇就业人口中，基本养老保险仅覆盖1.88亿人，参加农村养老保险的人数仅占农村人口总数7.22％，而进一步扩大保障覆盖面势必将给国家财政造成巨大的压力。与此同时，自上个世纪90年代后期以来，全国企业基本养老保险收入一直处于收不抵支的状态，且年度赤字规模持续扩大，只能依靠各级政府财政补贴，这种资金上的巨大缺口使得目前确定的“统账结合”的养老模式基本上不可能实现。
“而大力发展商业养老保险，则可以在不增加政府财政负担的情况下，借助商业保险的社会互助机制，把养老保险覆盖到社会保险还没有覆盖到的农村和城镇人口，以扩大社会保障的覆盖面。”据冯晓增介绍，目前世界上发达国家和发展中国家都正积极努力建立健全所谓“三支柱”的社会养老保障体系。第一支柱是指社会基本养老保险，第二支柱是指企业补充养老保险即企业年金，第三支柱则是指个人储蓄性养老保险。其中第二、三支柱合起来被称作商业养老保险，是社会基本养老保险的必要补充，既有效弥补了社会基本养老保险的不足，又充分满足了人们较高层次的养老保障需求。
冯晓增说道，在国家财力有限的条件下，我国政府主导的基本养老保险只能是低保障、广覆盖，仅用于满足人们的基本保障需求，因而必须通过大力发展商业养老保险以分流日益增长的巨量老龄化人口所带来的养老压力。此外，随着基本养老保险替代率（即退休后收入占退休前收入的比例）的不断下降，这也在客观上要求商业养老保险发挥越来越大的补充作用。据预测，30年后我国养老金替代率只能达到30％，这意味着退休前后的生活质量将产生巨大差异。“而要弥补这样的差距，则必然要靠商业养老保险来填补。”
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