商业养老保险包括团体和个人商业养老保险，它们和企业年金都是基本养老保险的补充部分。
他们对基本养老保险补充分为两种作用方式：
一是在基本养老保险的基础上，提高养老保障水平；
二是扩大养老保险的覆盖面。在我国80％的人没有基本养老保险的国情下，第二种方式更为迫切，社会效益更大。
截至2006年底，中国有2．4万多家企业建立了企业年金，年金规模910亿元，受惠员工964万人。建立企业年金主要是垄断性行业和高盈利性国企。它被媒体称之为“豪门盛宴”，一点也不为过。
2006年团体养老保险保费389亿元。团体养老保险也有这个问题。他们更多是国有垄断企业为职工谋福利，甚至为少数人谋私利的手段，对基本养老保险是“锦上添花”，而不是“雪中送炭”。在目前制度安排下，即使补充养老保险快速发展，对基本养老保险的补充作用也微乎其微。
中国有230万家中小企业，占就业人口的75％，但建立企业年金的不到100家。个人商业养老保险对扩大养老保险覆盖面有所帮助。但是2006年的个人养老金保费收入237亿元，规模非常小。对于在中小企业、民营经济组织就业的劳动力、自由创业者、农民工没有基本养老保险，更没有补充养老保险。
如何为他们提供养老保障是补充养老保险的重点。为此，需要对养老保险各组成部分进行更准确的定位。
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