2010年以来，资本市场的持续低迷和沪深股指的暴跌，让无数投资者真实体验到股市投资的巨大风险，但基于广大投资者对投资替代品的消费需求空前高涨，资本市场的变幻莫测，恰恰让保险理财产品以其收益相对稳定、兼具投资与保障功能等特性，成为投资领域的平衡木。

　　随资本市场波动加剧，股票、基金价格持续下跌，但值得注意的是，2009年资本市场的火爆行情使得多数保险企业获得投资收益的大幅盈利，万能险投资收益率今年以来一度出现不降反升的现象，以其既能享受保险保障又能获得按复利结算的投资收益、既能调整保险额度又能凭借“保底利率”化解投资风险等诸多优势受到客户追捧，不少市民开始将目光转向这个既能提供长期保障又具有稳定收益的“万能保险”。

　　结果，各寿险公司纷纷推出万能型以及分红型保险这类具有投资功能的保险理财产品，吸纳了来自银行、股市的资金，使得保险理财产品在2010年成为市场的平衡木。当然，在资本市场走势仍然不明朗的情况下，万能险产品能否维持较高的结算利率，成为市场关注的焦点。

　　“双重结算”：分享长期价值

　　运用先进的精算方法，基于新会计准则新华保险首创性推出“至尊双利”双重结算终身万能寿险，之所以采用双重结算机制，是在万能险“月度结算”基础上增加了“终了结算”。

　　新华保险产品部门负责人介绍称，双重结算机制是“至尊双利”产品的最大亮点，其中月度结算对应国债、金融债、国债回购、同业拆借等稳健投资渠道，保持了投资的稳定性，终了结算对应股票、基金等积极投资渠道，体现资产收益浮盈，保证了保险公司在资本市场向好时采用更积极的投资策略，帮助客户及时分享资本市场收益，这一设计要求理财投资需在稳健与积极进取两者之间取得最佳平衡。

　　以下通过一则投保案例进行说明：陈先生，30岁，企业白领，年收入15万，为获得更安全稳定的收益，同时拥有身价保障，选择购买新华保险“至尊双利”万能险，年缴保费2万元，缴费5年，并于第六年追加保费5万元，自我设定初始基本保额12万元，累缴保费15万元。

　　假设陈先生在第6年追加投入5万元，这个时候账户资金已经比较充裕，陈先生可以考虑暂缓投入，当然也可以继续，我们为陈先生保留了永久的投资权力，方便陈先生随时管理该账户。

　　假设陈先生到60岁，按中等收益测算，陈先生的可领取利益达到60万元；按高等收益测算，可领取利益达到78.6万元。陈先生在61岁至70岁期间将本金全部领回，在领完本金的同时，账户价值仍然保持快速增长，在70岁当年领取完本金时，账户中尚有大额养老金供随时领取，按公司目前的保证利率测算，陈先生可领取17.4万元，按中等收益测算，陈先生的可领取利益还有75.7万元，按高等收益测算，可领取利益还有120.1万元。（该演示纯粹是描述性的，最低保证利率之上的投资收益是不确定的，不能理解为对未来的预期。）

　　此外，该账户为陈先生提供长期收益的同时，还为其配套了一个保障金额，以备应对意外风险之需。

　　“该产品另一个最大特点在于灵活性”。该负责人介绍称，陈先生可根据自身需求决定起始保额的高低，也可在5年后根据投保人特定需求每年申请调整一次保额。结果，陈先生在急需用钱时，这张保单就是现金，当工作转型时，即是创业金，或为婚嫁金、教育金、养老金，等等。这种量身定做的方式，会使得每个“至尊双利”客户自如规划人生中的资产与风险，并根据人生每个阶段的特点对保单进行调整，以灵活应对养老、子女教育、大宗费用支出等需求。