人寿保险高额保单避税、避债等各种“特异”功能更是表现了与众多金融产品的不同之处，成为众多中高端人士眼中的香饽饽。

　　京城首张亿元保单出炉还不到两个月，再次诞生保额2亿元的大单。近日，信诚人寿客户购买的一款[创未来]丰盈终身寿险(分红险)，年缴保费1450万元，缴费期为10年，寿险保额高达2亿元，这是北京迄今为止最大的个人终身寿险保单。虽然市场上寿险保单很多看起来都大同小异，但是这种高额的终身寿险产品对于一些中高端的客户群却有着与众不同的意义。

　　北京商报记者了解到，信诚人寿的这位客户是一名私营企业主，多年前就曾购买了重疾险、意外险等比较全面的保险产品。这次购买信诚人寿的终身寿险还有另一个目的，就是通过这种高额的寿险产品将自己的个人财产与企业财产相分离，因为一旦企业经营失败，家庭财产难免要用来偿还企业债务，这时家庭的生计就难以维持，客户可通过这种方式将个人财产和企业财产分离，很好地保护家庭资产。

　　据悉，信诚人寿的这款产品承保范围比较广泛，出生满30天的婴儿至65周岁的人士均可作为被保险人，终身提供保障，是一款老少皆宜的产品。

　　从人身保障方面看，这款产品主要是针对被保险人的身故损失提供保障，因此若被保险人在合同有效期内不幸身故，身故保险金受益人可获得保险金额的给付，客户选择这类产品也是对家庭责任的一种体现，特别是一些客户作为家庭经济的支柱，一旦遭遇不测，客户的指定受益人就可获得高额的保险金赔偿，以此来减轻家庭经济的重担。

　　与此同时，产品的缴费方式也比较灵活，可选择一次性或分期方式缴费，多种缴费年限和缴费频率可供客户选择，根据客户自身的财务规划灵活搭配，且通过现金红利和特别分红的方式有效抵御通胀，进行账户的稳健积累。

　　此外，还可通过保单将资产传承后代进行遗产分配和保全，也是高额寿险备受青睐的原因之一。据保险法规定，“任何单位和个人不得非法干预保险人履行赔偿或者给付保险金的义务，也不得限制被保险人或者受益人取得保险金的权利”，“按照以死亡为给付保险金条件的合同所签发的保险单，未经被保险人书面同意，不得转让或者质押”。这也就是业内常说的保单避债功能，但前提是被保险人要明确指定受益人。

　　关于高额保单的避债功能，业内人士大多看法不一，众说纷纭，由于内地的遗产税法还未落定，很多保险公司大多将其作为产品推销的噱头，但在国外成熟的保险市场上，寿险保单确实有避税的功能，因此这项功能能否真正在内地市场起到作用，还有待法律的进一步落实。（文章来源：北京商报）