[摘要]无论何种身份，退休后都将面对收入大幅递减的情况，社保养老只能保证基本生活需求。社保养老受工作单位的缴付意愿和缴付情况影响……

实例说明：陈先生，35岁，国企员工，月薪5000元。请问他退休后大概月领多少养老金？前提：陈先生每年都缴付社保，单位亦按其实际工资为基数缴付，至60岁退休共缴付25年，满足“社保养老保险缴费年限满15年”的领取条件。

以现值法计算，参照2006年省职工月平均工资2182元，并知指数化指数为1，计发月数为139个月：个人账户养老金＝（5000元×8%×12个月×25年）÷139＝863元；统筹账户养老金＝（2182+5000×1）×25%＝1795元；月基本养老金＝863+1795＝2658元。

王先生，35岁，私企中层干部，月薪8000元。请问退休后月领多少养老金？前提：王先生每年都缴付社保，单位愿意按最高限额为基数缴付。同样以现值法计算，假设指数化指数为1，60岁退休计发月数为139个月。

缴费基数上限为：2182×300＝6546元；个人账户养老金＝（6546×8%×12个月×25年）÷139＝1130元；统筹账户养老金＝（2182+6546×1）×25%＝2182元；月基本养老金＝1130+2182＝3312元。

李小姐，30岁，私企员工，月薪2400元。请问退休后大概月领多少养老金？同样以现值法计算，假设指数化指数为1，55岁退休计发月数为170个月。假设一：单位愿按李小姐实际工资为基数缴付，且保持缴付至退休，则：

个人账户养老金＝（2400元×8%×12个月×25年）÷170＝338元；统筹账户养老金＝（2182+2400×1）×25%＝1145元；月基本养老金＝338+1145＝1483元

 假设二：单位只按社会平均缴费基数缴付，且保持缴付至退休，则：社会平均缴费基数＝2182×60%＝1309元；个人账户养老金＝（1309×8%×12个月×25年）÷170＝184元；统筹账户养老金＝（2182+1309×1）×25%＝872元；月基本养老金＝184+872＝1056元。

假设三：单位只按社会平均缴费基数缴付，缴付年限由于工作更换等原因有中断，通过补缴，累计缴付了15年，刚好满足养老金领取条件，则：社会平均缴费基数＝2182×60%＝1309元；个人账户养老金＝（1309×8%×12个月×15年）÷170＝110元；统筹账户养老金＝（2182+1309×1）×15%＝523元；月基本养老金＝110+523＝633元。

8、社保养老的不足之处：（1）养老金中有20%-40%的钱属于个人账户里的钱，也就是自己存的钱，这部分储蓄几乎没有任何增值。（2）社会统筹账户由于要兼顾社会公平，设有缴付上下限。

参照上例，以缴付25年比较，国企月薪5千的陈先生从统筹账户得到1795元，占缴付比35%，私企干部月薪8千的王先生从统筹账户得到2182元，占缴付比33%，私企职工月薪2400元的李小姐从统筹账户得到1145元，占缴付比48%。

（3）无论何种身份，退休后都将面对收入大幅递减的情况，社保养老只能保证基本生活需求。（4）社保养老受工作单位的缴付意愿和缴付情况影响。特别是私企职工，缴费基数和缴费年限不由自己控制。（5）社保养老没有身故给付，退休前只退还个人账户余额，退休后死亡待遇也是非常微簿。