财务规划专家指出，对于个人来说，如果想切实保障退休后的生活质量，除了缴纳社保养老金外，企业年金、个人商业养老保险也都不容忽视。

　　社保只保证最低生活质量

　　困扰社会保障部门的“空账”问题，属于基本的社会保险范畴。众所周知，社会养老保障体系有三大支柱，分别是社会保险、企业年金与个人商业养老保险。如今，没有人指望单靠社保来安度晚年。最近20年来，我国社会养老保障体系发生了显著的变化，个人的养老财务规划不得不转换观念，以适应新的体系。

　　去年9月，国务院首次发表了《中国的社会保障状况和政策》白皮书。

　　书中称，20世纪80年代中期以来，我国对计划经济时期的社会保障制度进行了改革，逐步建立起与市场经济体制相适应的社保基本框架。这个框架的核心是社会保险，包括养老、失业、医疗、工伤和生育保险。只要各位看看每月的工资单，就可以亲身触摸到社保体系的心跳。

　　一系列改革过程中，最明显的变化就是退休金与平均工资的比率大幅下降，也就是保险业所说的“替代率”在下降。平安养老金公司副总经理杨学连介绍说，过去国有企业退休人员的基本养老金替代率为40%-60%，现在普遍水平还不到40%.国家也规定，基本养老金中的基础养老金只要占到退休前当地社会平均工资的20%就合格了。因此，三大支柱中的社会保险只能保障退休后最低的生活标准，离高质量的生活还很遥远。

　　企业年金制度非强制难保障

　　社保体系的另外一个支柱是最近炒得火热的企业年金，即企业自愿为员工建立的补充养老保险制度。今年5月1日，《企业年金试行办法》和《企业年金基金管理试行办法》颁布实施，相关的资格认定工作也已经开始，这代表我国企业年金管理的法规体系基本建立起来。业内人士希望，未来企业年金与社会保险加起来的替代率能达到70%-80%.按照现行的法规，企业年金以信托形式运作，不再只是保险公司的专属，基金、证券、信托、银行等多行业的金融机构都在争取分一杯羹，共同助推这个新市场。虽然企业年金市场潜力很大，但毕竟这一新的养老金来源才刚刚萌芽，此前少数企业开展的团体养老年金保险又存在种种问题，使这块市场在初期的容量不被看好。

　　杨学连说，平安养老保险公司开业后，拜访过多家企业，感觉对企业年金最有兴趣的是效益良好的国有企业，外资企业观望的居多。由于企业参与补充养老保险不是强制性的，上班族无法自己控制，只能祈祷自己工作的企业主乐于参加企业年金计划。

　　商业养老保险可自主选择

　　上班族可以自己做主的，就是最后一个支柱，个人商业养老保险。目前市场上推出的与养老计划有关的保险产品繁多，既有传统的养老保险，也有新兴的万能险。但如何在诸多产品中挑选适合自己的组合？

　　友邦保险一位资深寿险代理人认为，首先要确认养老保险的宗旨是保障，因此投资风险要小，收益长期稳定；其次，要与自己长期的资产负债情况相匹配，不断进行调整；再次，养老保险产品最好配搭一次性提取和按月提取两种方式。