首要建立全国统筹的养老保险制

　　在认可介护保险制度对日本养老事业起到巨大推动作用的同时，中央财经大学保险学院院长郝演苏认为，中国现在要谈介护保险制度的建立还为时过早。他认为，中国现在首要的是要建立全国统筹的养老保险体制，先保证老年人的生存与生活，才谈得上更高一层的介护服务。

　　记者：您如何看待介护保险制度对日本养老事业的推动作用？

　　郝演苏：日本的老龄化进程比中国早，为了使老人得到更好的保障，在政府的推动下，建立了介护保险制度。这是把税金作为介护保险的财源，是国家给予的税收优惠，同时又把保险作为国民介护支出的费用来源，在此基础上对需要介护的人及其家庭的自立自助给予支援。显然，它对日本养老事业的推动作用是及其巨大的。

　　记者：众所周知，目前中国老龄化的形势非常严峻，又由于独生子女政策的执行，老人的照料和护理未来会成为大问题。由于中国目前并没有类似日本那样的介护保险，等到老人身体机能下降，需要介护服务时，会出现哪些问题？

　　郝演苏：首先我要纠正一下，中国并非没有介护保险。其实中国有一种老年护理保险在销售，但它是商业型保险，不是像日本介护保险那样由国家推动的。这种老年护理保险在被保险人与保险公司签订合同时，会有一些规定，比如，根据一定的护理标准，被保险人到达需要被护理的阶段，可以领取一定金额的护理费。

　　记者：我个人认为，这里面可能会存在两个问题。一是中国目前并没有严格的护理标准，那么，用什么去衡量被保险人是否到达被护理的阶段？另外，这种保险并不是和介护服务严格挂钩的，那么，如何能确保保险金用于护理。

　　郝演苏：在被保险人和保险公司签订合同时，会对需要被护理的情况作出规定。但是，由于中国目前没有护理的标准，所谓的护理服务从严格意义上来说是不存在的，这样的商业型保险当然也不能控制保险费一定用于老年人的护理。

　　记者：这可能就和养老金没有严格的区分了。由于目前养老机构正在兴起，也有一些日本的企业到中国来投资或是从事运营管理，业内有人呼吁推动建立介护保险制度，您认为现在的时机是否已经成熟？

　　郝演苏：现在中国要来谈介护保险制度的建立还为时过早。从整个养老保险体系来看，介护保险是最后一步。首先要解决养老保险的问题，现在我国虽然建立了养老保险的制度，但这是省级统筹的，给异地养老带来很大的麻烦。因此，当下最急迫的是建立全国统筹的养老保险制度。其次是建立统一的政策扶持型的养老保险，也称作税收递延型个人养老保险。它指的是投保人在税前列支保费，领取保险金时再缴纳个人所得税。这不仅减轻了个人的当下税负，而且由于退休后收入不高，同时个税起征点不断上调，极可能因达不到个税起征点而免除个人所得税。